El presidente Trump firmó la ley SECURE esta semana como parte del proyecto de ley de gastos del gobierno y afectará inevitablemente a la mayoría de los ahorradores de jubilación, para bien o para mal.
Una legislación SEGURA, que significa "Preparar a cada comunidad para una mejor jubilación", establece muchas disposiciones destinadas a mejorar la seguridad de la jubilación en todo el país.
Parte del proyecto de ley aborda las sombrías perspectivas de muchos trabajadores que no tienen acceso a cuentas de jubilación en el lugar de trabajo.
Ofrece incentivos fiscales a las pequeñas empresas para establecer una membresía automática en los planes de pensiones de sus empleados, o les permite suscribirse a múltiples planes de empleadores, donde pueden unirse con otras compañías para Ofrecer cuentas de jubilación a sus empleados en primer lugar. El proyecto de ley también elimina el límite de edad máxima para las contribuciones a las cuentas tradicionales de jubilación individual.
No todos los expertos en pensiones están seguros de que el proyecto tendrá mucho impacto.
"La Ley SECURE es algo bueno; cualquier cosa que podamos hacer de manera bipartidista en estos días es algo valioso, pero creo que los cambios en la ley son realmente bastante modestos", dijo Alicia Munnell, directora de centro. para investigación de jubilación en Boston College, y columnista de MarketWatch.
Algunos asesores financieros están preocupados de que algunos de los cambios puedan perjudicar a los ahorradores, como incorporar rentas vitalicias en los planes 401 (k) y eliminar la regla que permite a los beneficiarios de las cuentas extender las distribuciones. durante toda su vida.
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Esto es lo que incluye el proyecto de ley y lo que significa para los ahorradores actuales y futuros jubilados:
Anualidades del plan 401 (k)
La ley SECURE abre las puertas a más empleadores para ofrecer anualidades como opciones de inversión en los planes 401 (k). Actualmente, los empleadores tienen la responsabilidad fiduciaria de garantizar que estos productos sean adecuados para las carteras de los empleados, pero según las nuevas normas, las compañías de seguros, que venden anualidades, son responsables de proporcionar opciones. inversión adecuada
L & # 39; ventaja: Las anualidades proporcionan un ingreso garantizado a lo largo de la vida de un jubilado, lo cual es particularmente ventajoso dado que muchos estadounidenses viven más y más plenamente en la jubilación. Los partidarios argumentan que las anualidades pueden proporcionar un flujo constante de dinero a los jubilados a largo plazo y también alientan a los ahorradores a pensar en el futuro distante. "Se pueden estructurar para cumplir con los objetivos de ingresos de jubilación a largo plazo", dijo Clint Cary, gerente de soluciones de inversión delegadas en Estados Unidos en Willis Towers Watson.
El inconveniente: Las anualidades son productos de inversión complejos y la elección incorrecta puede ser perjudicial para la cartera de un individuo. Los empleados deben revisar sus opciones y consultar a un asesor financiero antes de seguir adelante con un plan. La anualidad podría resultar en tarifas y multas más altas si se usa incorrectamente. Los críticos han argumentado que el proyecto de ley fue una gran victoria para la industria de seguros, que presionó por el proyecto de ley.
Aumentar la edad mínima requerida para la distribución y la edad de la contribución
Anteriormente, los titulares de cuentas calificados, como aquellos con un 401 (k) o un IRA, tenían que retirar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) el año en que alcanzaron la edad de 70.5 años. La ley SECURE eleva esta edad a 72 años, lo que puede tener implicaciones impositivas, dependiendo de dónde se encuentren los titulares de las cuentas dentro de su categoría impositiva durante el año de su retiro. La edad de 70,5 años se basó en la esperanza de vida a principios de la década de 1960, dijo la Cámara, y no se ha actualizado desde entonces.
El proyecto de ley también elimina la edad máxima para las contribuciones tradicionales al IRA, que anteriormente tenía un límite de 70.5 años. "A medida que los estadounidenses viven más, un número cada vez mayor continúa trabajando más allá de la edad tradicional de jubilación", dijo el Comité de Medios y Arbitrios de la Cámara en un resumen del proyecto de ley.
Pero tenga cuidado: los estadounidenses que cumplieron 70.5 en 2019 todavía tendrán que retirar sus distribuciones mínimas requeridas este año, y el no hacerlo resultará en una penalización del 50% de su RMD, dijo Jamie Hopkins, director de investigación sobre jubilación en la riqueza. empresa gestora Carson Group. Las personas que se espera que tengan 70.5 años en 2020 no tendrán que retirar RMD antes de los 72 años. El primer retiro no debe hacerse antes del 1 de abril siguiente, lo que significa que las personas que alcanzaron 70.5 años en 2019 pueden esperar para retirar su RMD hasta el 1 de abril de 2020. Luego tendrán que tomar otro RMD a más tardar el 31 de diciembre y cada 31 de diciembre en adelante.
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ARI más expandibles
Las distribuciones mínimas requeridas también han cambiado para los herederos de cuentas no conjuntas. Según la ley actual, a los beneficiarios que no han heredado sus cuentas de un esposo y una esposa, en algunos casos, se les permite retirar las distribuciones mínimas requeridas para toda su vida. , que podrían ser unos años o unas pocas décadas. El monto de la distribución se calcula en función de algunos factores, incluida la esperanza de vida y la edad del beneficiario.
La ley SECURE requiere que los beneficiarios retiren todos los activos de una cuenta heredada dentro de los 10 años. No se requiere una distribución mínima durante estos 10 años, pero el saldo debe distribuirse después del décimo año. Este cambio puede ser problemático para algunos beneficiarios, especialmente si tienen entre cuarenta y cincuenta años y están en la cima de sus años de ingresos. Limitar el tiempo dentro del cual alguien puede distribuir dinero desde una cuenta heredada potencialmente significa aumentar la carga tributaria que causarán estas distribuciones.
Esta calculadora creada por Hopkins y Carson Group puede ayudar a los estadounidenses a comprender cómo cambiará su RMD, incluidos factores como el valor de una cuenta heredada, la edad y la tasa de rendimiento estimada.
Planes de empleadores múltiples para pequeñas empresas
El proyecto de ley también amplía el acceso a múltiples planes de empleadores para pequeñas empresas. Anteriormente, las compañías podrían haber evitado participar en este tipo de programa debido a la llamada regla de la manzana podrida, que establecía que si un empleador no cumplía con los requisitos del plan, el plan fracasaría para todos los demás.
Según la ley SECURE, los empleadores ya no tienen que compartir "una característica común", como estar en la misma industria. "Cuando los empleadores se unen, se beneficiarán de la economía de escala, que es el acceso a más funciones a precios asequibles", dijo Cary. "Esto permite a los empleadores ayudar a sus empleados a lo grande".
Los planes de pensiones patrocinados por el empleador también se ofrecerían a los trabajadores a tiempo parcial a largo plazo, con un número mínimo de horas trabajadas más bajo. Anteriormente, los empleadores no tenían que invitar a los trabajadores que trabajan menos de 1,000 horas de trabajo por año para participar en un plan de pensiones, pero la ley SECURE reduce el umbral de elegibilidad para un año completo con 1,000 horas trabajadas o tres años consecutivos de al menos 500 horas.
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Fomentar el registro automático
Otro aspecto de la ley SECURE es el crédito fiscal para los empleadores que inscriben automáticamente a los trabajadores en sus planes de jubilación. La inscripción automática es una medida simple pero efectiva para lograr que las personas ahorren más para su futuro, ya que los estudios muestran que los participantes tienen más probabilidades de permanecer en un plan que inscribirse activamente . El premio Nobel Richard Thaler y sus colegas pueden haber ayudado a los estadounidenses a ahorrar casi $ 29.6 mil millones en sus cuentas de jubilación a través de su trabajo de inscripción automática.
Según la Ley SECURE, los pequeños empleadores recibirán un crédito fiscal para compensar los costos de comenzar un plan 401 (k) o un plan IRA SIMPLE con autorregistro, además del crédito inicial que ya reciben.
La inscripción automática es algo que Estados Unidos más necesita, dijo Munnell. Las disposiciones de la ley SECURE solo tendrán un impacto ligeramente positivo en los trabajadores, pero los estadounidenses necesitan cobertura y estar inscritos automáticamente en estos planes. Los estados ya han intervenido, creando sus propios programas automáticos de IRA, donde las empresas sin un plan de jubilación pueden, o, en algunos casos, deben, proporcionar uno a sus empleados. "Esta es la única forma de hacerlo", dijo. "Esto es probablemente lo más importante que podría mejorar las perspectivas de jubilación de las personas".