Saltar al contenido

¿Está buscando el lugar de jubilación más eficiente en términos de impuestos?

octubre 29, 2020



Una de mis cosas favoritas para hacer es sentarme en nuestra playa local con una bebida fría en un hermoso día y hablar sobre finanzas con amigos y familiares interesados. Este último fin de semana del Día del Trabajo eso es exactamente lo que hice con un futuro jubilado.

Uno de los grandes problemas que enfrentan él y su esposa es dónde vivir. Su empleador lo había trasladado a Nueva York. Pero él y su esposa son del área de Filadelfia y quieren regresar al área para estar más cerca de sus amigos y familiares.

Como suele suceder cuando hablan los jubilados y los casi jubilados, se planteó el tema de los impuestos en la jubilación. Se imaginan Pensilvania, Nueva Jersey y Delaware para sus años de jubilación. Mi esposa y yo estamos luchando con el mismo problema.

Afortunadamente, hay mucha información en Internet. Treinta y siete estados y el Distrito de Columbia no gravan el Seguro Social. Pero muchos de estos estados gravan otras formas de ingresos de jubilación. Kiplinger tiene un buen sitio que proporciona una explicación detallada, estado por estado, de los impuestos que enfrentan los jubilados, calificando a cada estado en función de su tolerancia fiscal.

Leer: Elegir un lugar para retirarse es más que impuestos bajos: evite estos 5 costosos errores

He analizado las ubicaciones en los tres estados que mis amigos están considerando. Específicamente, miré: Lewes, Del .; Ocean City, Nueva Jersey; y Blue Bell, Pensilvania. Asumí un ingreso anual de $ 145,000, incluida una pensión de $ 60,000, $ 45,000 en seguridad social y $ 40,000 en retiros de cuentas de jubilación. También asumí que una pareja casada presenta una declaración conjunta. Esto es lo que encontré:

1. Bienes raíces. Comparé los impuestos a la propiedad para una casa de $ 500,000 en las tres ubicaciones. He utilizado listados de bienes raíces y registros públicos para comparar casas de tamaño similar. Delaware fue el claro ganador con $ 1,700. Ocean City y Blue Bell fueron aproximadamente iguales a $ 4,900 y $ 4,600, respectivamente.

2. Seguridad social. Ninguno de los tres estados grava la seguridad social.

3. Ingresos por pensiones y jubilaciones. Delaware grava los ingresos de las pensiones y las cuentas de jubilación, pero ofrece una deducción de $ 12,500 para los mayores de 60 años. La deducción es de $ 2,000 si tiene menos de 60 años. Las tasas impositivas pueden alcanzar el 6,6%. Esta tasa más alta se aplica a ingresos imponibles superiores a $ 60,000.

Nueva Jersey es un poco complicada. El estado grava los ingresos de las pensiones y los retiros de las cuentas de jubilación, pero proporciona una exclusión de pensión especial para los mayores de 62 años que caen por debajo de un cierto umbral de ingresos. En 2020, los contribuyentes que cumplan con el requisito de edad y tengan un ingreso anual total de $ 100,000 o menos pueden excluir los ingresos de jubilación hasta $ 75,000 (contribuyentes solteros) o $ 100,000 (contribuyentes conjuntos). Por encima de $ 100,000, la exclusión desaparece por completo. Las tasas impositivas oscilan entre el 1,4% y el 10,75%.

Durante este tiempo, Pennsylvania no aplica impuestos a los retiros o retiros de cuentas IRA y 401 (k).

4. Impuesto sobre las ventas. Delaware es famoso por no tener impuestos sobre las ventas. Muchos no residentes cercanos aprovechan la oportunidad para realizar grandes compras. La tasa del estado de Pensilvania es del 6%, pero existen exenciones para artículos como ropa, comestibles, medicamentos recetados y combustibles residenciales.

La tasa estatal de Nueva Jersey es 6.625%. Nuevamente, existen exenciones para artículos que son particularmente importantes para las personas mayores. Los medicamentos (recetados o sin receta), los comestibles y muchos tipos de ropa están exentos del impuesto sobre las ventas de Nueva Jersey.

5. Ganancias patrimoniales. Delaware, Nueva Jersey y Pensilvania gravan las ganancias de capital a corto y largo plazo como ingresos regulares.

6. Sucesiones. Delaware derogó su impuesto a la herencia en 2018. Nueva Jersey tiene un impuesto a la herencia. Los legados a los que no son padres, hermanos y parientes lejanos se gravan a tasas que oscilan entre el 11% y el 16%, y los primeros $ 25,000 están exentos.

Pensilvania también tiene un impuesto a la herencia. La tasa del impuesto sobre sucesiones varía según la relación entre el heredero y el fallecido. El impuesto es 0% para cónyuges, 4,5% para descendientes directos como hijos y nietos, 12% para hermanos y hermanas y 15% para todos.

La siguiente tabla resume el escenario que evalué. Delaware es un modesto ganador una vez que se tienen en cuenta los impuestos a las ventas. Si asumimos que $ 40 000 de los ingresos de $ 145 000 se gastan en partidas imponibles, eso suma alrededor de $ 2600 a la factura de impuestos de Nueva Jersey y Pensilvania. El resultado: un jubilado que vive en Ocean City, Nueva Jersey, pagaría alrededor de $ 2,000 más en impuestos que un jubilado similar en Lewes, Delaware. No es necesariamente un cambio de juego, pero definitivamente es algo a considerar.

Impuesto

Lewes, Del.

Ocean City, Nueva Jersey

Blue Bell, Pensilvania.

Federal

$ 16.764

$ 16.764

$ 16.764

Estado

$ 4,330

$ 252

$ 0

Impuesto sobre la renta

$ 21,094

$ 17.016

$ 16.764

Impuesto predial

$ 1,700

$ 4.900

$ 4,600

Tasa de impuesto sobre las ventas

0%

6,63%

6%

Impuesto sobre las ventas de más de $ 40k

$ 0

$ 2,650

$ 2,400

Total impuestos

$ 22,794

$ 24,566

$ 23,764

Impuestos de sucesión

No

si

si

Un factor importante no tenido en cuenta en este análisis: el costo de la vivienda. Usé $ 500,000 como valor de tasación, pero puedo comprar casas muy diferentes en los tres lugares. Además, dependiendo de la antigüedad de la vivienda, el valor de tasación a efectos fiscales podría ser mucho menor que el valor de mercado.

Una última advertencia: comprender el límite estricto de New Jersey de $ 100,000 en ingresos totales es fundamental para obtener la exclusión de ingresos por jubilación. Los ingresos adicionales de $ 1,000 reducen los impuestos estatales de Nueva Jersey de $ 252 a $ 2,746.

Richard Connor es un ingeniero aeroespacial semi-retirado con un gran interés en las finanzas. Sus artículos anteriores incluyen Paradise Lost, Very Appreciated y Victims of the Virus. Sigue a Rick en Twitter @ RConnor609.

Esta columna apareció por primera vez en Humble Dollar. Se ha vuelto a publicar con permiso..